IKZE – nowe konto antypodatkowe
Zbliża się koniec roku, a więc mentalnie zaczynamy szykować się już do rozliczania i wypełniania PIT-ów za rok 2012. Jest jeszcze jednak szansa na to, aby obniżyć podatek za rok 2012. Sposobem na to jest wpłacenie środków na nowe konto antypodatkowe – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego.
Uczestnicy IKZE:
Uczestnikiem może być:
- każda osoba, która ukończyła 18 lat
- osoby w wieku 16-18 lat (zatrudnione na podstawie umowy o pracę)
- 1 osoba może mieć tylko jedno IKZE,
- brak maksymalnego limitu wieku do otwarcia IKZE.
Korzyści
Warto wiedzieć o limitach wpłat na IKZE:
- 4% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne ustalonej dla Oszczędzającego za rok poprzedni, ale nie więcej niż 4% kwoty ograniczenia rocznej podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe, tj. 30-krotności przeciętnego wynagrodzenia za rok poprzedni (w 2011 r. jest to kwota 100 770 zł). Wartość ta ogłaszana jest w drodze obwieszczenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej w grudniu poprzedniego roku na rok następny.
- Maksymalna wpłata na IKZE w 2012 r. wyniesie zatem 4 030,80 zł (4% x 100 770 zł).
Przykład 1
Wzór na wyliczenie limitu wpłat na IKZE Umowa o pracę: | „Średnia krajowa” |
---|---|
Miesięczna podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne | 3 500 PLN |
Roczna podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne | 42 000 PLN |
Limit wpłat na IKZE w 2012 (max) | 1 680 PLN |
Ulga podatkowa (szacunek) | ok 303 PLN |
Przykład 2
Umowa o pracę: | „Klasa średnia” | |
---|---|---|
Miesięczna podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne | 10 000 PLN | |
Roczna podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne | 120 000 PLN | (= 12 x 10000) |
Limit wpłat na IKZE w 2012 (max) | 4 030,80 PLN | (4% x 120000 = 4 800 i przekracza ustalony max limit wpłat na IKZE w 2012 |
Ulga podatkowa (szacunek) | ok. 1 289 PLN | (=4 030,80 x 32%) |
Przykład 3
Działalność gospodarcza cały rok | |
---|---|
Miesięczna minimalna podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne | 2 015,40 PLN |
Roczna minimalna podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne | 24 184,80 PLN |
Limit wpłat na IKZE w 2012 dla osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą, a które zadeklarowały minimalną podstawę wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne | 967,39 PLN |
Limity w 2012r.
Limity przy odliczeniach w 2012r.:
- Osoby zatrudnione: 4% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne ustalonej dla Oszczędzającego za rok poprzedni, ale nie więcej niż 4 030,80 zł (4% x 100 770 zł).
- Osoby prowadzące działalność gosp.: 967,39 zł
- Osoby prowadzące działalność gosp. poniżej 2 lat (niższy ZUS): 665,28 zł
Poniżej prezentujemy porównanie ofert jednych z najlepszych IKZE dostępnych na rynku:
Legg Mason | MetLife Amplico | |
---|---|---|
Pierwsza wpłata (minimum): | 500 zł | 250 zł (promocja do 30/11/2012) |
Kolejne wpłaty | 100 zł | 100 zł |
Opłata wstępna | 400 zł | 18% od każdej wpłaty w roku kalendarzowym, w którym nastąpiła pierwsza wpłata na nabycie jednostek uczestnictwa w ramach umowy IKZE Amplico Fundusze Inwestycyjne – nie więcej niż 600 zł |
Opłata za zwrot środków w pierwszych 12 mcach | 500 zł | 2% |
Wymóg regularności wpłat | Brak | Brak |
Minimalny wymagany limit wpłat | 2000 zł w ciągu 36 m-cy | Brak |
Wyniki funduszy bezpiecznych za ostatnich 12 m-cy | Legg Mason Obligacji: 10,44 % |
Pieniężny: 8,70 % Obligacji: 9,74 % |
Opracowano:
Stalmach Tomasz
Doradztwo Finansowe
Jak oceniasz ten poradnik?
Dziękujemy za Twoją opinię!Twoja opinia pozwala nam tworzyć lepsze treści
Więcej poradników o doradztwie ubezpieczeniowym
W niniejszym artykule starano się dokonać porównania systematycznego (tradycyjnego) i nowoczesnego (alternatywnego) modelu szkolenia pracowników utalentowanych. Zamiarem autora było ukazanie możliwości wykorzystania przedstawionych modeli szkoleń w planowaniu procesów rozwojowych pracowników. W efekcie opracowano wskazówki, które mogą posłużyć badaczom i praktykom.
16.02.2015Jedna chwilówka, później następna i kolejna. W ten sposób szybko możemy dojść do momentu, kiedy nasz domowy budżet w żaden sposób nie chce się naciągnąć i brakuje środków na spłatę wszystkich rat. Najgorsze, co możemy zrobić, to chować głowę w piasek i udawać, że nie ma problemu. Odsetki związane z nieterminową spłatą są tak wysokie, że w krótkim czasie mogą przewyższyć kwotę pożyczonego kapitału. Jeśli i Ty borykasz się z problemem nadmiernego zadłużenia chwilówkami i nie stać Cię na terminową spłatę wszystkich rat, ratunkiem będzie dla Ciebie konsolidacja.
26.09.2019Aktywizacja zawodowa niepracujących to jeden z głównych celów polityki społecznej UE. Dlatego też w funduszach unijnych znalazły się środki na jego realizację. Osoby pozostające bez pracy i chcące rozpocząć własną działalność gospodarczą mogą liczyć na wsparcie w postaci bezpłatnych szkoleń oraz na pomoc finansową w wysokości nawet 40 tys. zł na założenie firmy.
19.03.2014Na wstępie warto zaznaczyć, czym jest Indywidualne Konto Emerytalne (IKE). Jest to konto, na którym każdy dobrowolnie może gromadzić kapitał na emeryturę. Wszystkie wiodące w Polsce banki oraz Towarzystwo Ubezpieczeniowe posiadają je w swojej ofercie.
18.01.2016Ubezpieczenie grupowe w pracy, inaczej grupówka, to chyba jedno z najpopularniejszych ubezpieczeń na życie, jakie posiadamy. Może dlatego, że wielu pracodawców daje je pracownikom jako benefit i nie musimy za nie płacić, a może dlatego, że jest ono tanie, bo cena najczęściej waha się między 40 zł a 60 zł miesięcznie. Ubezpieczenie to występuje też w formie grupy otwartej, czyli można je wykupić indywidualnie, bo np. nie mamy możliwości w pracy albo chcemy mieć inne warunki niż pracodawca proponuje – różnie to bywa.
24.09.2021Czy wiesz że w Polsce każdego dnia powstaje ponad 1200 firm. W ciągu ostatnich 12 miesięcy przybyło ponad 304 tysięcy nowych przedsiębiorstw. Zgadnij ile z nich będzie świętować 10 rocznicę działalności? Podpowiem Ci - zaledwie 100. Do 3 roku funkcjonowania z rynku zniknie ponad połowa z nich, a nawet jedna czwarta z nich nie osiągnie statusu 8 lat działalności.
12.07.2015